一.学习的目的和要求
通过本章的研究，学生应该准确地理解本章的基本概念，理解本章的基本理论，并运用基本理论来分析真实的财务问题。了解资本市场参与者；掌握债券和股票的发行价格和模式；了解债券和股票流通市场的组织形式；了解市场利率与债券交易价格的关系；掌握债券收益率的衡量指标；了解债券投资的风险和信用评级；了解公开发行股票的操作流程；了解股票内在价值评估的方法；了解股票投资的分析方法；了解证券投资基金的含义和特点；了解证券投资基金的类型；掌握基金净值的计算方法；熟悉开放式基金的认购、购买和赎回计算。
二.课程内容
第一节中长期债券市场
(I)债券发行市场
1.债券发行市场参与者
二.债券发行价格与发行方式
(2)债券流通市场
1.债券流通市场的组织形式
二.债券的交易价格
债券的面额、票面、市场利息和期限是决定债券交易价格的主要因素。市场利率的上升会导致债券交易价格的下跌，而市场利率的下降会导致债券交易价格的上升，两者之间呈负相关。
3.债券收益率的衡量方法
4.债券投资的风险和信用评级
5.中国债券市场
第二节股票市场
(I)股票发行市场
1.发行股份的方式
二.公开发行股份的操作程序
(2)股票流通市场
一楼交换
做市商交易制度和竞价交易制度是证券交易所采用的两种基本交易制度。我国证券交易所实行招标交易制度。
评估股票内在价值的最常用方法是现金流量贴现和市盈率估值。
二.场外市场
(3)股票投资分析
1.基本分析
二.技术分析
第三节证券投资基金
(一)证券投资基金的含义和特点。
1.证券投资基金的涵义
二.证券投资基金的特点
(2)证券投资基金的类型#p#分页标题#e#
1.证券投资基金根据其不同的组织形式和法律地位，可分为契约基金和公司基金。
二.证券投资基金根据投资运作和实现方式的不同，可分为封闭式基金和开放式基金。
3.证券投资基金根据投资目标的不同，可分为成长型基金、收益型基金和平衡型基金。
4.证券投资基金根据投资对象的不同，可分为股票基金、债券基金、货币市场基金、特殊基金、衍生基金、对冲基金、套利基金等。
5.根据区域的不同，证券投资基金可分为国内基金、国家基金、区域基金和国际基金。
6.其他基金类型
(3)基金净值和基金业绩
1.基金净值、单位净值及累积单位净值的涵义。
二.基金的净值和基金的业绩
(4)基金的收入和支出
1.基金收入
二.基金费用
(五)认购、购买及赎回开放式基金。
三.评估知识点和评估要求
(I)中长期债券市场
1.债券：资本市场、平价发行、贴现发行、溢价发行、公开发行、私募、名义回报率、当期回报率、持有期回报率、到期日回报率、系统性风险、非系统性风险。
二.理解：
(一)债券发行价格和发行方式
(二)债券交易价格的决定因素
(3)市场利率与债券交易价格的关系。
(四)债券投资的风险
(五)债券信用评级的作用
3.申请：
(1)债券收益率的计算
(2)我国债券市场的发展
(二)股票市场
1.记述：股票的分配、做市商的交易制度、投标交易制度、股票的内在价值、信用交易、保证金买入多头交易、保证金卖空交易。
二.理解：
(I)公开发行股份的操作程序
(2)在做市商交易制度和竞价交易制度下股票交易价格的确定方法。
(3)现金流量折现法和市盈率估值法在股票价值评估中的应用
(四)股票交易模式
3.申请：
(一)用市盈率估价法评价股票价值#p#分页标题#e#
(2)股票投资分析
(Iii)证券投资基金市场
1.附注：证券投资基金、合约基金、公司基金、封闭式基金、开放式基金、成长基金、收益基金、平衡基金、对冲基金、套利基金、国家基金、指数基金、ETF、LOF、FOF、基金净值。
二.理解：
(1)证券投资基金的特点
(2)证券投资基金的分类
(3)基金的收入和支出
3.申请：
(1)单位净值及累积单位净值的计算
(二)认购、购买及赎回开放式基金的计算
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